高度重視內部控制制度建設工作，切實加強對內部控制制度建設的組織領導，下面是本站小編收集整理好的事業單位下一步內部控制工作計劃 ,歡迎閱讀本文!
【事業單位下一步內部控制工作計劃一】
爲推進市直行政事業單位開展內部控制工作，提高行政事業單位內部管理水平，確保財政部《行政事業單位內部控制規範》(以下簡稱《內控規範》)在我市的貫徹實施和有序推進，特制定本實施方案。
一、統一思想
《內控規範》將內部控制的基本原理與行政事業單位的實際情況相結合，重點強化機制建設，將制衡機制嵌入到內部管理制度中，是指導行政事業單位加強內部管理的重要規範性文件。實施《內控規範》對提高單位管理水平，規範財經秩序，落實中央八項規定和《黨政機關厲行節約反對浪費條例》，建設服務型政府具有重要意義。
二、實施範圍
從今年起在市直黨羣機關、人大機關、政協機關、行政機關、審判機關、檢察機關和事業單位(以下統稱單位)，全面實施《內控規範》工作。
三、總體目標
通過《內控規範》的貫徹實施，夯實市直行政事業單位各項基礎工作，保證經濟活動合法合規、資產安全和有效使用、財務信息真實完整，達到進一步推進財政規範化科學化信息化管理、提高行政事業單位內部管理水平、有效防範舞弊和預防朽敗、提高公共服務的效率和效果。
四、組織領導
爲做好《內控規範》的貫徹實施工作，市財政局建立由局長爲主任、分管局領導爲副主任，局內相關科室、市直各部門(單位)爲成員共同參與實施的工作聯絡機制，對全市行政事業單位《內控規範》的組織實施工作負總責。
各部門(單位)要成立工作機構，加強實施工作的組織和領導，採用適當的方式建立實施工作機制，制定貫徹實施《內控規範》的工作方案，明確目標任務、工作措施和時限要求，負責本單位《內控規範》的實施和運行工作。
五、實施步驟
全市《內控規範》實施工作具體分爲以下三個階段：
(一)組織發動(2017年6月)。
召開市直行政事業單位內部控制規範實施動員和培訓會，組織各部門(單位)學習財政部通知精神，系統培訓《行政事業單位內部控制規範(試行)》的意義、內容、實質和精髓，爲全面實施內控規範營造良好氛圍和奠定基礎;各部門(單位)按照內控規範要求、結合本單位實際建立健全內部控制體系並有效組織實施;做好本單位內部控制規範實施的宣傳發動工作，培育良好的內部控制文化，形成良好的內部控制規範實施氛圍;制定本單位內部控制規範實施工作方案，儘早啓動。
(二)建設階段(2017年7-11月底)。
各部門(單位)以《內控規範》爲依據，以單位現有管理體系爲基礎開展內部控制體系建設工作。
1、流程梳理：以各部門(單位)經濟活動爲基礎，按照《內控規範》要求，對現有工作制度和業務內容進行全面梳理，在此基礎上依據相關法律法規、監管要求進一步完善本單位的經濟業務流程，形成本單位規範的經濟業務流程目錄;同時，對本單位的各項經濟支出進行系統梳理，形成經濟支出分類目錄。
2、風險評估：在流程梳理的基礎上，結合本單位管理現狀，開展經濟活動的風險評估工作，識別潛在的經濟活動風險點，形成符合本單位實際情況的風險清單。
3、內控診斷：依據相關的法律法規、《內控規範》，對本單位現有的內部控制體系進行診斷，查找現有內部控制體系對相關法律法規、監管要求的遵循程度和現有內部控制體系的控制措施對風險的防控能力，診斷出目前內控體系的缺陷，形成診斷報告，編制缺陷清單。
4、管控設計：在內控診斷的基礎上，依據相關的法律法規和監管要求，綜合運用不相容崗位相互分離、內部授權審批、歸口管理、預算控制、財產保護控制、會計控制、單據控制、信息內部公開等八類控制方法，設計控制措施。
5、制度建設：根據本單位設計的控制措施，利用文字圖表等形式，搭建本單位的單位層面、業務層面內部控制制度框架。
單位層面制度建設主要包括：加強內控組織建設、機制建設、制度建設和信息化建設，爲內控工作提供機制保障。
業務層面制度建設包括：建立健全經濟活動工作流程和管理制度，進一步加強預算、收支、採購、資產、項目以及合同的管理和控制。按照《會計法》《預算法》及相關法律、法規、規章的要求，建立健全預算編制、審批、執行、決算與考評等內部管理制度;按照國家財政政策和財務制度規定，建立健全收入和支出內部管理制度;按照《政府採購法》等法律法規要求，建立健全政府採購內部管理制度;按照財政部有關國有資產管理規定和財務管理要求，建立健全資產內部管理制度;按照國家有關規定和我市投資工作要求，建立健全項目內部管理制度;按照《合同法》有關要求，建立健全經濟合同內部管理制度。在內部控制制度框架的'指導下，按照不同層面的內控要求，將管控措施、權責、流程融入內部控制制度，並編制本單位的管控手冊。
6、組織實施：根據本單位內部控制制度，全面組織內控制度的實施。
7、信息化落地：根據內部管理需要，逐步構建本單位的內部控制信息系統，將內部控制的基本要求固化在信息系統之中，達到內部控制標準對單位各項經濟業務約束的機控“自動”生成，實現內部控制在本單位的信息化落地。
(三)總結驗收(2017年12月)。
各部門(單位)完成內部控制體系建設工作後，及時編制內部控制體系建設總結報告，作爲2017年決算報告的重要組成部分向市財政局報告，經本單位負責人簽字後於2017年12月底前報送市財政局法規科備案。總結報告內容包括開展內部控制基礎性評價工作的組織情況、工作進度以及經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及可複製、可推廣的典型案例等。電子版材料可報送光盤或發送電子郵件至。
四、工作要求
(一)各部門(單位)要組織全員學習《內控規範》，採取多種形式，實現單位決策層、執行層、監督層瞭解掌握《內控規範》、應遵循的原則、基本要求、控制重點、監督程序和方法等。
(二)各業務主管部門，既是本部門內控實施的組織者和執行者，也是本系統內控組織實施的管理者和指導者，要積極帶頭並組織本系統開展工作，形成內控管理範本，加強對本系統內控實施情況的督導和檢查。要建立健全單位“一把手”任組長的內部控制領導小組，要高度重視、全力支持，切實擔負起領導責任，確定內控牽頭部門和參與部門，建立聯動機制，做到牽頭部門負責組織落實，相關部門積極協調配合。
(三)各部門(單位)要根據本通知的時間節點和要求，按時推進本單位的內部控制規範實施工作，確保我市行政事業單位內部控制規範實施工作的有序推進。
(四)各部門要加強溝通、相互協調、齊抓共管，單位與單位之間、上級與下級之間要相互交流溝通，形成互動;各部門(單位)要將每個時期主要工作的主要做法和完成情況及遇到的難點和問題，以文檔形式報送市財政局法規科，以便組織相關人員到各部門(單位)進行交流指導，保證《內控規範》有效實施。
【事業單位下一步內部控制工作計劃二】
根據《財政部關於全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》文件精神，以及《文山州財政局關於上報2016年度行政事業單位內部控制工作總結的通知》文件要求，我局高度重視，強化領導，明確職責，對我局內部控制制度的建設、執行及監督等方面進行全面梳理，現就內控制度貫徹實施情況簡要總結如下。
一、加強組織領導，強化內控制度建設
我局高度重視內部控制制度建設工作，切實加強對內部控制制度建設的組織領導，切實強化內部控制制度的建設工作。自2014年《行政事業單位內部控制規範(試行)》實施以來，在堅持內部控制制度建設全面性、重要性、制衡性、適應性等原則的前提下，我局對內部管理制度進行全面清理，形成了《文山州人力資源和社會保障局工作守則》，分總則、工作守則、規章制度、管理辦法和工作程序共五章，內容涵蓋了黨風廉政建設、廉政風險防控、財務管理、會議、差旅、接待、固定資產及車輛管理等58條內部控制管理制度和辦法。通過強化內部控制制度建設，切實做到有章可行，有據可依。
二、認真履行職責，強化內控制度執行
我局單位領導高度重視，認真履行對內部控制制度的建立健全和有效實施責任，切實開展內部控制風險評估、黨風廉政建設風險防控工作。認真執行“三重一大”制度、重大事項集體決策(黨組會研究通過)及會簽制度。重點關注經費預算、資金收支、政府採購、固定資產、建設項目及合同管理等業務層面的經濟業務風險。實行不相容崗位相互分離及內部授權審批控制措施，業務經辦、審覈及審批職責相互分離，相互制約，相互監督。出納不兼管稽覈、會計檔案保管和收入、支出、債權、債務賬目的登記工作。財務專用章由專人管理，個人名章由本人或授權人員保管。按規定項目和標準徵收非稅收入，按規定開具財政票據，做到收繳分離、票款一致，並及時足額上繳。嚴格執行政府採購、建設項目及合同控制等內控措施，確保內部控制制度規範有序運行。按《會計法》規定建立會計機構，配備具有相應資格和能力的會計人員，並實行關鍵崗位工作人員輪崗制度。根據實際發生的經濟業務事項按照國家統一的會計制度及時進行賬務處理、編制財務報告，確保財務信息真實、完整。
三、切實開展檢查，強化內控制度監督
認真開展內部控制制度執行情況專項檢查，才能保障內部控制制度得到嚴格、規範運行，並達到合理保證經濟活動合法法規、資金安全和有效使用、財務信息真實完整，有效防範舞弊和預防朽敗，提高公共服務的效率和效果。近兩年來，我局由社保基金監督科(內審)牽頭，規劃財務科配合，開展對社保、就業和醫保等經辦機構進行內部審計、內控專項檢查及各項資金專項檢查;由局機關黨委牽頭，各科室配合開展廉政風險、崗位風險專項排查，確保良好的內部控制制度得到有效監督，切實防範內部控制運行風險。
同時，我局內部控制制度建設也存在制度更新不及時、執行力不到位和監督乏力等問題。今後，我局將適時關注各項內部控制制度改革動向，根據人社事業發展變化及相關財經法律法規的規定，及時調整、完整我局內部控制工作規則、規章制度及管理辦法，確保各項業務工作得到有效控制、相互監督。同時，進一步加強預算管理，增強預算的科學性，使預算管理的約束力得到充分發揮，將內控意識和內控文化納入人社文化建設中，使貫徹執行內部控制制度成爲每一位職工的自覺行動。另外，建議財政部門加大內部控制制度建設培訓力度，定期開展、分批培訓，推動內控體系建設進一步完善，促進各部門各項事業的健康、可持續發展。