淺論入世對我國保險精算的挑戰及其對策

淺論入世對我國保險精算的挑戰及其對策 隨着曠日持久的多邊貿易談判的結束，我國加入世界貿易組織進入了實質性操作階段。入世之後，我國的金融市場將在2005年之前逐步開放，這就使得國內銀行業和保險業等金融機構將逐漸失去各種特殊的政策保護，外資金融機構將享有國民待遇，我國金融市場將進入一個全面競爭的時代，而作爲保險公司的核心——精算，更是面臨着極大的挑戰。

一、中國精算的現狀

精算在現代保險業的經營和發展過程中起着舉足輕重的作用，可以說它是一個保險公司的靈魂。對一個保險公司來說，從新險種的開發與設計，到費率的釐定、責任準備金的提取、分保額的確定、計算保單紅利及投資決策，直至整個公司的財務狀況分析和償付能力的測算等都離不開精算。而我國由於現代保險業本身起步就晚，加之長期在計劃經濟體制之下運行，對保險精算的重視程度一直不夠。雖然近幾年來，我國也越來越意識到精算的重要性，但由於我國的精算還處於起步階段，同國外的很多公司相比還有較大的差距：

1.我國精算人才缺乏，精算師素質有待提高。有些公司因缺乏精算方面的專業人才而未能將《保險法》的有關規定落實到具體的工作中去，而有些公司即使配備了精算專業人員，由於我國現有精算師的職責主要限於費率和準備金的計算，在新產品的開發等方面缺少嘗試，因而在實際工作中並未能充分發揮出其應有的作用。

2.我國精算教育制度相對落後，在課程的開設等方面與國際上有較大的差距，人才培養標準的制定不夠健全。而且，我國精算考試製度剛剛設立，有待進一步完善。同時，我國還缺乏精算中介機構。

二、入世對保險公司精算人員提出了更高的要求

1.開展技術創新，積極設計符合國內市場需要的新產品。產品是一個保險企業的生命，一家保險公司要想在激烈的市場競爭中立於不敗之地，關鍵在於不斷開發吸引顧客的各種新產品，以滿足不同層次人們的保險需求。入世以後，大量外資保險公司將進入中國市場，他們的經營歷史悠久，積累了大量統計數據，而且一般都擁有雄厚的經濟實力，先進的管理機制和靈活的經營機制，一旦他們發揮自己的險種優勢，那麼其險種的推出將填補國內保險市場長久以來的空缺，贏得市場，面對挑戰，精算人員作爲產品設計的核心，應在產品創新上下大功夫。技術創新是推動企業發展的源動力，保險公司也不例外。精算人員應根據市場的潛在需求，設計出新的險種，滿足投保人的要求，變潛在需求爲現實的市場，甚至是創造出新的保險需求。有時還要根據投保人的特點，爲其專門設計保險方案，滿足其特殊要求。這就要求善於發掘市場上存在的新的或尚未被滿足的風險保障需要，通過設計某種簡單易行、便於被消費者接受的保險品種來最大限度地滿足顧客的要求。比如：目前國內的醫療健康保險是一個很大的空缺。這種險種和其他一般險種不同，它是面向大衆的，是幾乎人人都需要的。但是目前很多醫療方面的'保險都只作爲附加險存在，至今還沒有一家保險公司經營人們迫切需要的門診醫療保險。精算人員可以考慮從這方面入手，來填補這一空白。

2.針對市場變化，合理確定費率。在完成產品開發以後，精算人員面臨一個嚴峻的定價問題：一方面不能定價過高，這樣會失去顧客；另一方面也不能爲了爭取更多的顧客將產品定價過低而使公司受損。精算人員應根據市場的變化和對影響某險種的各因素的預測，給產品一個合理定價。

比如對壽險產品而言，決定其價格的因素主要有利率、死亡率、費用率，其中死亡率和費用率相對而言較穩定，而利率的變動對價格的影響很大。對非壽險產品，影響其價格的主要因素有發生損失的頻率（frequency）和損失的程度（severity），非壽險產品一般期限較短（如：一年），受到利率變動的影響很小，但也有一些非壽險產品（如：責任險）涉及的時間較長，因此受利率變動的影響較大。可見利率因素在產品定價中極其重要。隨着中國加入WTO，我國原有的強有力的對利率的管制將逐漸取消，也就是說我國的利率將逐步市場化，這意味着保險公司產品面臨更大的利率風險。在利率市場化的條件下，精算人員如果能準確預測利率變量，對利率的變化做出及時的應變，制訂較爲合理的預定利率，就能降低甚至避免利率風險的影響。經驗表明：利率更容易在幾個相鄰的區間維持高水平或低水平，而不是圍繞某個平均利率隨機地上下跳動。較常用的離散時間下的利率隨機處理模型爲自迴歸模型（AR模型），更一般的有滑動平均模型（MA模型）和自迴歸模型（AR模型）的結合（ARIMA模型）。然而模型畢竟過於理想化，在實際的操作過程中要考慮將來很多因素如政治、經濟等動態風險的影響，而這些風險是精算人員很難控制的，對於一些長期險種，要對那麼長一段時間內的利率作精確預測就更困難了。因此精算人員應在儘可能作精確預測的基礎上，採用較保守的預定利率，然後在將來根據公司的經營狀況進行保單分紅，或者通過投資連結的方式將利率風險轉移給客戶。此外，精算人員可以在設計新險種時就考慮到利率市場化這一因素的影響，儘可能設計一些期限較短的險種，使利率的變化對其影響不是那麼大。