在我們平凡的日常裏，很多場合都離不了制度，制度是各種行政法規、章程、制度、公約的總稱。你所接觸過的制度都是什麼樣子的呢？以下是小編收集整理的財務報銷制度，希望對大家有所幫助。
財務報銷制度1
第一部分總則
第一條爲了加強公司內部管理，規範公司財務報銷行爲，倡導一切以業務爲重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。
第二條本制度適用公司全體員工。
第二部分借支管理規定及借支流程
（一）出差借款：出差人員憑審批後的《借款申請表》按批准額度辦理借款，出差返回10個工作日內辦理報銷還款手續。
（二）其他臨時借款，如業務費、備用金等，事情辦結後應及時報帳。
（三）借款未還者原則上不得再次借款，年底未還且不能說明原因的，將從工資中扣回。
第三部分日常費用報銷制度及流程
第一條日常費用主要包括：差旅費、電話費、交通費、辦公費、業務招待費、維修費、水電費、低值易耗品及備品備件、資料費等。
第二條費用報銷制度
（一）報銷人根據原始發票、出差申請等有關手續填寫費用報銷單，簡述費用內容或事由，按單據要求項目填寫完整，財務依據審批完整的報銷憑單支付現金，如在財務有借款會計辦理銷賬手續。
（二）報銷人原則上必須取得相應的合法票據（國家稅務局印製的發票），如有特殊情況需說明原因，對於無法取得發票的單據必須由對方單位蓋章或簽字，報銷單上註明附件張數。
（三）審批流程：
主管部門經理審覈簽字→財務部門支付現金
第三條各費用標準
（一）差旅費報銷標準：
職務交通工具住宿標準伙食標準外埠市內交通費用
一般員工火車硬臥（長途汽車）元/天元/天元/天
項目經理火車硬臥（長途汽車）元/天元/天元/天
總經理及以上火車、飛機實報實銷實報實銷實報實銷
差旅費標準的補充說明：
（1）住宿費報銷時必須提供住宿發票，實際發生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。
（3）伙食標準、交通費用標準實行包乾制，依據實際出差天數結算，原則上採用額度內據實報銷形式，特殊情況無相關票據時可按標準領取補貼。
（4）出差到公司施工現場或公司駐點（辦事處）的，公司不再補發住宿、伙食補助。
（二）電話費報銷標準
公司級領導：每月每人xx元
工程項目主管：每月xx元
電話費報銷標準的補充說明：
電話費報銷時必須提供發票
（三）辦公用品、低值易耗品等報銷制度
管理規定：爲有效利用辦公資源、倡導節約、合理控制辦公費用，由各部門按需申請，公司辦公室負責統一購買、領用、保管，此工作指定專人負責。物品購回後執行登記、領用制度。
（四）招待費報銷制度
如因公司業務需要宴請客戶，經辦人或部門主管必須事前爭得公司領導同意（或電話申請），取得同意後方可進行。一般工作招待用餐原則上不超過每人50元的標準（含菸酒）。公司遇特殊業務、大額招待費必須由公司領導出席（或授權他人），此類招待費可據實報銷。
第四部分工地人材機支出及固定資產購置報銷財務制度
（一）材料費：材料費是指在施工過程中直接發生的以及有助於構成工程實體的材料，包括主材、預製構件、施工設備、耗材等，2000元以上的材料需上報總經理審批，月底根據實際消耗的材料據實支付。
（二）人工費：人工費是指直接施工人員（不包括機械操作人員）的工資、獎金。人工費工資部分按施工人員的實際發生數支付。
（三）機械費：每月底根據取得的機械修理費、材料配件費、燃料費、機械臺班的使用費等情況據實支付。外部施工機械，由項目經理根據施工班組簽字的清單，編制“機械臺班單”轉給財務部入賬。
（四）公司各施工工地使用機器設備，動力設備，工具儀器等由工程部歸口管理
固定資產：單位價值在2000元以上，使用期限一年以上的設施、設備、機械、車輛、不動產等。
（1）購置固定資產，經辦人或部門主管必須事前爭得公司領導同意（或電話申請），取得同意後方可進行。
（2）資產購回後，財務部憑購物發票或財產收入驗收單辦理報銷手續，工程部門登記臺帳。
（3）資產在公司內部之間轉移使用應辦理移交手續，移交手續由工程部門辦理，送財務部備案。
（4）財產的清查、盤點。公司工程部門應定期進行財產清查盤點工作，年終必須進行一次全面的盤點清查，財產盤點清查後發現盤盈，盤虧和毀損的，均應書面說明虧損原因，對因個人失職造成財產損失的，必須追究主管人員和經辦人員的責任。
（5）凡已達到自然報廢條件或不能正常使用的固定資產，工程部門應上報公司主管領導，由公司主管領導決定處理意見。
（五）加強對費用的總額控制，嚴格制定各項費用的開支標準和審批權限，財務人員應認真審覈有關支出憑證，未經領導簽字或審批手續不全的，不予報銷，對違反有關制度規定的行爲應及時向領導反映。
第五部分附則
第一條本制度解釋權歸公司財務部。
第二條本制度自發布之日起生效。未盡事宜由公司另行文補充規定。
財務報銷制度2
一、經費支出項目
我局經費支出除按規定製表發放的在編人員工資外，劃分爲經常性支出和非經常性支出兩類。
（一）經常性支出項目
1、測站報汛勞務費。主要支出範圍：水文（位）站勞務派遣人員報汛勞務費，洪水期間搶險加班費、夜班費等。
2、辦公費：主要包括日常辦公用品，如紙、筆、墨、票夾、文件夾；打印資料，飲用水、報刊雜誌等。
3、郵電費：指信函、包裹、貨物等物品的郵寄費。
4、差旅費：主要包括因公出差的交通費、住宿費、出差補助、探親路費、保險等費用。
5、房租費：指經批准臨時發生的房屋租賃費用。
6、整站及維修費：主要包括房屋及單價低於2000元的設施設備的一般維修維護費用。
7、水文資料整編費：主要包括對已收集的`各類水文原始數據資料，進行初審複審、整理彙編成冊所發生的費用。
8、生產測驗費：主要包括測站水費、電費、汽油、柴油、黃油、草把、油漆及其他業務專用耗材料等。
9、水電費：指局機關、基地辦公用水電費。
10、雨量站報汛承包費：主要指雨量站雨量觀測報汛承包費，遙測雨量站。自動監測水文站設備看護費。
11、水文（位）站臨時（搶險、維修、觀測）勞務費：主要包括因臨時搶險、整站維修、水文觀測發生的勞務費。
12、報汛通訊費：主要包括報汛電話費、網絡費等。
13、購置費：主要包括單價在1000元以下的小型、零星設備儀器購置。
14、墒情繫統運行費：主要包括墒情設備設施維護費（維修材料、車輛、人員差旅費）場地租賃費及設備設施看護費、通訊費等。
15、車輛運行費：主要包括車輛的燃料費、維修保養費、保險費、路橋費、洗停車費、年檢費、安全獎勵費、駕駛員公里補助等。
16、水質監測費：主要包括水質業務費和取樣費。業務費：含水質勞務派遣人員勞務費、標樣費、藥品費、小型儀器的購置及儀器鑑定費等。取樣費：含取樣交通費（包括租船、租車）差旅費及取樣人員勞務費。
17、接待費：主要包括單位各類接待所產生的伙食費、住宿費等。
18、會議費：主要包括會議中按規定開支的住宿費、伙食補助費，以及文件資料的印刷費、會議場地租用費等。
19、其他：除以上所列項目外，經審批准予報銷的其他費用。
（二）非經常性支出項目包括遇不可抗力導致的房屋、大型設備維修和水毀修復以及局安排的專項工作，其經費支出按局財務制度執行，單獨列報。
二、經費支出報銷票據要求
（一）需要提供正規發票的支出項目辦公費、郵電費、差旅費（除出差補助）房租費、整站及維修的材料費、水文資料整編費（除人員補助）測驗費、水電費、報汛通訊費、購置費、墒情繫統運行費（除出差補助）車輛運行費（除安全獎及駕駛員公里補助）水質監測費（除勞務派遣人員勞務費）接待費、會議費等支出必須提供有效合規發票單據。水文（位）站發生的臨時搶險、整站維修、水文觀測勞務費用），應填寫水文（位）站臨時（搶險、維修、觀測）勞務費領條，併到稅務部門開取正規發票。
（二）需要填列自制憑據的支出項目測站報汛勞務費、雨量站報汛承包費、墒情設施設備看護費，需填列相應的局自制領條憑據。
（三）憑證粘貼及附件要求原始單據按經費支出項目歸類，填制xx市水文局報銷封面。購置材料、儀器設備、辦公用品，必須附有所購物品明細清單，並經保管驗收人簽字；非經常性支出項目應附審批手續。按規定須簽訂經濟合同的，應附相應合同（協議）；金額較大、有經費申請的支出需在報銷時附上經費申請及批覆文件的複印件；會議費支出需附會議通知、參會人員名單等資料。
三、基地、測站報賬程序
基地、測站取得原始單據後，按規定填制報銷封面。經審覈、分類、彙總填列經費支出報銷表。
（一）報表審覈意見程序
1、機關報銷，由經辦人、科室負責人、財務人員、分管領導、分管財務領導簽字後方可報銷。經辦人必須是我單位在編職工，收款單位相關人員不得作爲報銷經辦人。
2、測站報銷，首先由基地進行初審，由基地負責人在報銷封面上簽字。基地報帳員在報銷表上寫明費用報銷情況，覈對測站與基地的上期結存是否一致，註明本期的發生額和本期餘額。
3、基地報銷，首先由財務人員審覈其規範性和合理性，再交分管局領導審查，並在報銷封面上簽字，報銷表上批明是否同意報銷。
4、計財科對測站、基地的憑證和報表數據進行覈對，註明本期的發生額和本期餘額。如發現支出不合理、單據不合規等，不與報銷。數據不一致的，必須當期覈實。
（二）報表具體填列方法
1、經費收支情況
（1）經費收入合計=撥入經費+借款+其他收入；
（2）經費支出合計=報銷數額+上交款；
（3）本月經費結存=上月經費結存+本月經費收入合計—本月經費支出合計；本月經費結存（包括：銀行存款、庫存現金、暫付款等）。
2、經費支出報銷核轉程序
（1）測站報表，報銷金額由測站填列；核轉數和核退金額由基地填列，本月報銷由局計財科審定填列。
（2）基地報表，報銷金額由基地填列，核轉數和核退金額由局計財科審覈填列。
3、測站報銷說明：由測站或基地寫明本期報銷需要說明的事例，以便基地和計財科審覈。