《涉稅服務實務》考試大綱要求應試者瞭解稅務師行業的各項基本制度和規則，熟悉各項代理業務的具體操作程序和操作規範，熟練掌握各種稅的審覈內容和稅額計算、賬務調整，正確掌握稅務諮詢的技巧和方法，通過本科目的考試，使應試者能夠掌握稅務師行業執業的基本知識和技能。
第一章 導論
一、稅務師概述
(一)熟悉稅務師的服務範圍
(二)瞭解稅務師行業的特點
(三)熟悉稅務師的執業原則
二、稅務代理制度的產生與發展
(一)瞭解稅務代理制度產生與發展的基本歷程
(二)瞭解稅務代理在稅收徵納關係中的作用
三、熟悉我國稅務師資格的取得和稅務師事務所的設立、變更等事宜
四、熟悉涉稅服務的範圍和稅務師的執業規則
五、熟悉涉稅服務的法律關係與法律責任
六、瞭解稅務師的職業道德
第二章 稅務管理概述
一、稅務管理體制
(一)瞭解我國分稅制財稅管理體制
(二)熟悉我國現行國稅、地稅稅務管理機構的設置及其職能劃分
二、稅收徵收管理程序及要求
(一)掌握稅務登記管理、賬簿憑證管理、納稅申報和納稅評估
(二)熟悉稅務機關征收稅款的基本方法，稅務檢查的基本形式
三、徵納雙方的權利、義務和責任
(一)熟悉在徵納關係中稅務機關的權利、義務，納稅人、扣繳義務人的權利、義務
(二)掌握納稅人、扣繳義務人的法律責任
第三章 涉稅服務業務
一、瞭解涉稅鑑證的特點，熟悉涉稅鑑證的種類和遵循原則
二、適應涉稅服務業務發展的新變化，熟悉涉稅鑑證和審覈的基本業務流程，瞭解涉稅鑑證和審覈業務約定書的內容，瞭解涉稅鑑證和審覈計劃，掌握涉稅鑑證和審覈業務實施的具體內容，瞭解涉稅鑑證和審覈業務工作底稿內容及管理要求，熟悉涉稅鑑證和審覈業務報告。
三、瞭解非涉稅鑑定服務的特點，熟悉非涉稅鑑定服務的種類和遵循原則
四、熟悉非涉稅鑑定服務中有關涉稅服務的基本業務流程，瞭解非涉稅鑑定業務中涉稅服務業務約定書的內容、履約、變更、違約責任和爭議解決，瞭解非涉稅鑑定業務中涉稅服務計劃，掌握非涉稅鑑定業務中涉稅服務業務實施的方法、業務記錄和業務報告
第四章 稅務登記代理
一、企業稅務登記代理
(一)瞭解商事制度改革後實施五證合一的稅務登記辦法及相關規定，瞭解企業設立、變更、註銷稅務登記的基本規程
(二)掌握代理企業稅務登記的操作要點
二、瞭解增值稅一般納稅人認定登記的管理制度
三、掌握代理增值稅一般納稅人認定登記的操作要點
四、瞭解代理稅種認定登記的基本內容與操作要點
第五章 發票領購與審查代理
一、瞭解發票種類、適用範圍與發票管理權限的劃分
二、熟悉發票領購操作規定以及電子發票管理的有關規定
三、熟悉發票填開的具體要求和操作要點
四、熟悉代理審查增值稅專用發票、普通發票的基本內容
五、掌握代理審查發票的操作要點
第六章 建賬建制代理記賬實務
一、瞭解代理建賬記賬的適用範圍
二、熟悉代理建立簡易賬或複式賬的基本要求
三、熟悉代理建立財務制度的基本內容
四、熟悉代制記賬憑證、代作賬務處理、代理編制會計報表的操作規範
第七章 企業涉稅會計覈算
一、企業主要會計科目的設置
(一)瞭解企業涉稅會計覈算的會計科目設置
(二)熟悉各科目覈算內容及“應交稅費——應交增值稅”各專欄與“應交稅費——未交增值稅”的核算要點
二、工業企業涉稅會計覈算